Czy można odliczyć od podatku? Ulgi podatkowe
Ulga podatkowa zmniejsza wysokość płaconego przez Ciebie podatku. Przynosi to pewną ulgę podatkową i oszczędza pieniądze, które możesz wykorzystać gdzie indziej, aby wydać lub zaoszczędzić na rachunkach. Masz jeden rok, aby zmniejszyć kwotę swojego rachunku podatkowego, więc spójrz na to, jaka kwota odliczenia podatkowego jest dostępna na 2019 rok. Możliwe, że będziesz potrzebował tych odliczeń podatkowych. Jeśli tak, to lepiej
Każda osoba, która uzyskała dochód w 20121 roku jest odpowiedzialna za złożenie zeznania podatkowego. Ma to miejsce każdego roku i może być złożone w dowolnym momencie pomiędzy 15 lutego a 30 kwietnia.
Jak zmiany podatkowe wpłyną na Ciebie w 2021 roku?
Definicja ulgi podatkowej oznacza, że jest to zwolnienie z części lub całości podatków. Ulga podatkowa to zwolnienie z jakiejkolwiek części podatku. Zwolnienie z podatku definiuje się jako zwolnienie z podatku bez zmiany samego zobowiązania podatkowego. Odliczenie podatkowe obniża kwotę podatku, którą podatnik musi zapłacić. Obniżenie podatku jest dozwolone tylko w określonych sytuacjach. Ulga podatkowa lub
W dniu 1 stycznia 2021 roku nastąpi kilka istotnych zmian w prawie podatkowym, a w szczególności w sposobie rozliczania się osób fizycznych z IRS. Niektóre zmiany podatkowe będą dotyczyły również kredytów podatkowych.
W czasach, gdy wiele osób walczy o przetrwanie z powodu skutków pandemii COVID-19, ważne jest, aby osoby, które przeżyły COVID-19, oddając krew i osocze, mogły przyczynić się do zmniejszenia obciążeń podatkowych IRS.
Ulga podatkowa jest dostępna tylko dla podatników spełniających ściśle określone warunki.
Ulga podatkowa – jakie są rodzaje?
Ogólnie rzecz biorąc, ulgi podatkowe są podzielone na:
- ulgi podatkowe o charakterze stymulacyjnym – np. darowizny na cele społecznie użyteczne,
- ulgi podatkowe o charakterze zabiegu technicznego – np. zwrot nienależnie pobranych świadczeń (ma to na celu zapobiec opodatkowaniu nieistniejącego dochodu),
- ulgi podatkowe o charakterze rodzinnym – np. związane z wychowaniem dzieci,
- ulgi stanowiące koszty poniesione z tytułu egzystencji podatnika – np. związane z zaspokajaniem potrzeb mieszkaniowych,
- ulgi uwzględniające poniesione koszty związane z uzyskaniem przychodu – np. ulgi z tytułu składek na ubezpieczenie społeczne.
Ile wynosi ulga podatkowa?
Byliśmy oczywiście zainteresowani tym, ile wynosi odliczenie podatkowe za datki na cele charytatywne, ale okazało się to nieco skomplikowane; w zależności od rodzaju odliczenia, kwota odliczana od podatku za datki na cele charytatywne może zależeć od wielu różnych czynników.
Oprócz ograniczeń dotyczących wysokości odliczeń, istnieją ograniczenia dotyczące odliczeń od dochodu lub przychodu. Na przykład, jeśli masz odliczenia za kredyt hipoteczny na dom, odliczenie jest kwotą możliwą do odliczenia od podatku, ale nie jest możliwe do odliczenia od dochodu.
Przeczytaj ten artykuł do końca, a dowiesz się, do jakich odliczeń podatkowych możesz się zakwalifikować.
Z jakich ulg podatkowych możesz skorzystać?
Jeśli dana osoba nie spełnia warunków do faktycznego odliczenia podatkowego, podstawa opodatkowania nie ulega zmniejszeniu.
Dzieje się tak dlatego, że władze podatkowe nie są zobowiązane do informowania podatników, jakie odliczenia podatkowe im przysługują, ani do sprawdzania, czy podatnicy korzystają z tych odliczeń, które rzeczywiście im przysługują. Wszystkie najpopularniejsze odliczenia podatkowe można znaleźć poniżej.
Ulga podatkowa na dziecko
Rodzinna ulga podatkowa jest dostępna dla rodziców, opiekunów prawnych lub opiekunów dzieci w wieku powyżej 18 lat, którzy mają wspólny status z dziećmi lub którzy działają jako rodzic zastępczy dla dziecka w wieku poniżej 18 lat.
Rodzice dzieci mają prawo do odliczenia podatku na dziecko tak długo, jak długo są uprawnieni do jego odliczenia.
- otrzymującym zasiłek pielęgnacyjny lub rentę socjalną (bez względu na wiek),
- małoletnim,
- do ukończenia 25. roku życia w przypadku pobierania nauki (dochód dziecka nie może przekraczać 3089 zł).
Uwaga!
Ulga podatkowa na dziecko 2021 przysługuje na każde dziecko, jeśli spełnione są powyższe warunki.
Aby uzyskać ulgi podatkowe, rząd wymaga, abyś przedstawił akt urodzenia, akt małżeństwa lub inny dokument potwierdzający prawo do opieki nad dzieckiem. Wysokość ulgi podatkowej zależy od liczby dzieci:
- pierwsze dziecko – 92,67 zł (z limitem dochodów),
- drugie dziecko – 92,67 zł,
- trzecie dziecko – 166,67 zł,
- czwarte i kolejne dziecko – 225 zł.
Limit dochodu na jedno dziecko wynosi 112 000 zł, natomiast jeśli jesteś rodzicem nie pozostającym w związku małżeńskim, limit dochodu wynosi 56 000 zł.
Ulga podatkowa do 26 roku życia
13 sierpnia 2019 roku IRS wprowadził nowy zwrotny kredyt podatkowy dla pracowników poniżej 26 roku życia. Z kredytu może skorzystać każdy podatnik, nie tylko ten, który posiada jakąś umowę o pracę.
W praktyce, dochód z kredytu podatkowego nie jest dostępny dla osób, których dochody pochodzą z pracy i/lub posiadania firmy.
Kwota wolna od podatku zależy od wysokości zarobków netto i obowiązuje do 26 roku życia. Podatki obowiązują do kwoty 85 528 zł jako kwoty wolnej od podatku; po przekroczeniu tej kwoty każda złotówka (85 zł) podlega opodatkowaniu.
Ulga podatkowa na fotowoltaikę
Odliczenie podatkowe za instalacje fotowoltaiczne przysługuje w budynkach, które posiadają certyfikat termomodernizacji. Właściciele lub współwłaściciele budynku jednorodzinnego mogą skorzystać ze zwolnienia, jeśli rozliczą kolejny wniosek PIT za rok, w którym zainstalowali system fotowoltaiczny. Ze zwolnienia mogą skorzystać również osoby, które
Komu przysługuje ulga podatkowa na fotowoltaikę? Z ulgi podatkowej mogą skorzystać osoby, które zakończyły lub nadal pracują nad projektami realizującymi termomodernizację w swoich lokalach. Projekty te muszą być zrealizowane w ciągu 3 kolejnych lat, licząc od końca roku podatkowego, w którym poniesiono pierwsze wydatki.
Maksymalna kwota ulgi termomodernizacyjnej wynosi 53 000 zł i musi być zapłacona w momencie zakupu, a odliczać ją można maksymalnie przez 6 lat.
Odliczenia od podatku darowizny
Darowizny przeznaczone na cele pożytku publicznego muszą być wyraźnie oznaczone jako takie w zeznaniach podatnika. Na przykład, darowizny mogą być oznaczone jako pożytek publiczny. Alternatywnie, mogą być oznaczone jako przeznaczone na określony cel publiczny. Na przykład, darowizny mogą być przeznaczone na zapłatę za
- cele pożytku publicznego,
- cele charytatywno-opiekuńcze kościoła lub kościelnych osób prawnych,
- cele kultu religijnego,
- szkoły i edukację zawodową,
- cele krwiodawstwa,
- rzecz organów prowadzących placówki oświatowe (w postaci laptopów lub tabletów),
- na walkę z pandemią COVID-19.
Co ważne, możesz odliczyć do 6% swojego dochodu na cele charytatywne, o ile wpłata wynosi więcej niż $250.
Odliczenie składek ZUS
Możesz odliczyć składki na Social Security od swojego dochodu, jak również możesz odliczyć składki na Social Security za dany rok. Twoje odliczenia muszą mieścić się we wskazanych limitach, jednakże nie możesz wpłacić na Social Security w danym roku podatkowym więcej niż kwota, którą już wpłaciłeś.
Osoba fizyczna może odliczyć kwotę wydatków na składki, za które zapłaciła. 7,75% to maksymalna kwota, którą osoba fizyczna może odliczyć każdego roku.
Tak więc, podobnie jak w przypadku składek na ubezpieczenie społeczne, kwota zwolnienia podatkowego nie może być wyższa niż całkowita kwota zapłaconych składek.
Ulga abolicyjna
Jeśli jesteś osobą z USA mieszkającą i pracującą za granicą, możesz ubiegać się o „return relief”. Aby móc skorzystać z tej ulgi, należy dostarczyć określone dokumenty i uiścić określone opłaty za złożenie wniosku.
W związku ze zniesieniem „abolicji w podatku dochodowym od osób fizycznych za rok 2013”, podatnik w Polsce może uniknąć „dodatkowego podatku” za rok 2013 rozliczając się z Urzędem Skarbowym według podatku liniowego, „Ryczałtu od przychodów ewidencjonowanych”, a także na zasadach ogólnych.
W niektórych przypadkach ulga podatkowa może oznaczać, że nie trzeba płacić żadnego podatku. Jeżeli ulga abolicyjna dla jednej kategorii dochodów jest równa podatkowi należnemu, to nie może być wyższa od kwoty podatku zapłaconego za granicą. W praktyce ulga abolicyjna będzie równa kwocie, o którą dochód podlegający opodatkowaniu za granicą był wyższy od podatku zapłaconego w Polsce.
Ulga w Internecie
Każdy podatnik, który korzysta z Internetu może zaliczyć wydatki do kosztów uzyskania przychodów z tytułu użytkowania wartości niematerialnej i prawnej. Podatnik może odliczyć wydatek dwukrotnie, w dwóch kolejnych latach podatkowych, jeżeli w okresie poprzedzającym te lata nie dokonał odliczenia.
Zatem od 2021 r. podatnicy, którzy wcześniej nie uwzględnili ulgi na Internet, jak również ci, którzy ją uwzględnili, będą mogli odliczyć kwotę wykorzystaną na Internet. Natomiast podatnicy składający zeznania podatkowe na podstawie PIT-37 lub PIT-37T nie będą mogli odliczyć wcześniej wykorzystanych kwot.
Państwo polskie ogranicza limit ulgi internetowej dla klientów poniżej 21 roku życia do 200 zł. Dla konsumentów w wyższym wieku dodatek jest znacznie wyższy, bo wynosi aż 850 zł. Maksymalna kwota, jaką konsument może
Ulga w zakresie leków
Możesz również odliczyć od podatku koszt leków na receptę.
Podatnicy mogą odliczyć wydatki związane z leczeniem medycznym zaleconym przez lekarza. Ponieważ są one oparte na zaleceniach lekarskich, rząd nie wymaga od podatników spełnienia dodatkowych wymogów dotyczących raportowania, składania dokumentów czy potrącania podatku.
W okresie zażywania narkotyków nie ma znaczenia, czy są one „na receptę” czy rekreacyjne. Ta różnica nie ma znaczenia dla wysokości podatku, który można odliczyć od 100 zł „kosztu”.
Ulga rehabilitacyjna
Zawsze możesz odliczyć wiele swoich wydatków, w tym te związane z rehabilitacją, więc upewnij się, że zadasz swojemu doradcy podatkowemu wszystkie pytania, które chcesz wiedzieć.
Aby uniknąć kontroli IRS, osoby niepełnosprawne powinny skorzystać z ulgi podatkowej dla osób niepełnosprawnych. Powinni oni być w stanie przedstawić IRS orzeczenie o niepełnosprawności i udokumentować poniesione wydatki.
W przypadku wydatków na sprzęt rehabilitacyjny można skorzystać z ulgi rehabilitacyjnej. Nie jest ona ograniczona do podatników składających zeznania podatkowe PIT 36, PIT 37 lub PIT 28.
Odliczenia z tytułu IKZE
System podatkowy IKZE został stworzony z myślą o podatnikach, którzy w danym roku zdecydują się na zakup aktywów za środki zgromadzone na IKZE. Mogą z niego korzystać osoby, które muszą dokonać wpłaty na konta emerytalne IKZE zgodnie z ustalonymi zasadami.
Górna granica wpłat na IKZE wynosi 6 272,40 rocznie, przy czym co roku następuje korekta pułapu. Podatnik musi przedstawić potwierdzenie dokonanych wpłat, dlatego w 2020 r. limit został skorygowany nieznacznie w górę do kwoty 6.272,40 zł rocznie.
Ulga podatkowa na IKZE nie obejmuje wpłat:
- zwróconych podatnikowi w jakiejkolwiek formie,
- odliczonych od przychodu na podstawie ustawy o zryczałtowanym podatku dochodowym od niektórych przychodów osiąganych przez osoby fizyczne.
Odliczenia za towary IKEA można dokonać na zeznaniach PIT-37, PIT-36 lub PIT-36L.
Ulgi związane z pandemią COVID-19
Każdy podatnik, który zwraca uwagę na pandemię SARS-Cov-2 lub wiadomości na jej temat, zauważy, że darowizny są przekazywane na konkretny koronawirus. Tak więc, jeśli w 2020 roku zostaną przekazane jakiekolwiek darowizny na pomoc w walce z SARS-Cov-2, podatnicy
- darowizny przekazywane na walkę z przeciwdziałaniem COVID-19,
- darowizny sprzętu komputerowego,
- darowizny związane z oddaniem osocza.
W ten sposób przyjmowani będą darczyńcy przekazujący darowizny m.in. na rzecz podmiotów wykonujących działalność leczniczą, Agencji Rezerw Materiałowych w celu realizacji funkcji statutowych, Centralnej Bazy Rezerw Sanitarnych i Przeciwepidemicznych w celu realizacji jej funkcji statutowych oraz Funduszu Prewencji COVID-19.
Podatnik jest zobowiązany do udowodnienia kosztu lub wartości darowizn podlegających odliczeniu od podatku poprzez posiadanie dokumentacji, która zawiera informacje o darczyńcy, koszt i wartość darowanej rzeczy oraz pisemne oświadczenie darczyńcy.
Ulga dla krwiodawców
Krwiodawcy, którzy oddają krew w publicznych placówkach służby zdrowia nie mogą odliczyć od podatku oddanej krwi, ale krwiodawcy, którzy oddają krew w specjalnie wyznaczonych centrach krwiodawstwa mogą. Za każdy litr oddanej krwi przysługuje odliczenie w wysokości 130 zł.
Osoby oddające krew muszą pamiętać, że są równe wszystkim innym dawcom i powinny to robić zgodnie z tymi samymi zasadami i przepisami, co wszyscy inni. Darowizna nie może przekroczyć 6% dochodu podatnika.
W przypadku kontroli, osoby fizyczne posiadają dokumentację wymaganą do udowodnienia, że oddały określoną ilość krwi, niezbędną do uzyskania odliczenia podatkowego. Z ulgi podatkowej dla krwiodawców mogą skorzystać osoby składające w urzędzie skarbowym formularz PIT-36, PIT-37 lub PIT-28.
Ulga za dojazd do pracy
W ramach ulgi podatkowej dla osób dojeżdżających do pracy, podatnicy mogą otrzymać zwrot podatku za wydatki związane z dojazdem do pracy, jeśli spędzali ponad 40 godzin tygodniowo na dojazdach do i z pracy.
Do kosztów uzyskania przychodu zalicza się koszty dojazdów do i z miejsca pracy. Koszty dojazdu do i z miejsca pracy muszą być obliczone i dodane do kosztów uzyskania przychodu, aby określić rzeczywiste wydatki danej osoby.
Ci, którzy zarabiają mniej niż 1500 RM miesięcznie mogą odliczyć koszty dojazdu do pracy.
Dojazdy mogą być uwzględnione w kosztach podróży i dojazdów, a nie w zryczałtowanej stawce za dojazd.